자금 출처는 편지가 아니라 감사입니다. 송금하기 전에 증빙 기록을 갖추십시오.

재무에서는 누구도 근거 문서 없는 숫자를 받아들이지 않습니다. USCIS는 EB-5 투자자의 자본을 같은 방식으로 다룹니다. 청원은 투자금과 그와 함께 지급한 수수료가 합법적인 수단을 통해 합법적인 출처에서 나왔음을 보여야 합니다. 8 U.S.C. 1153(b)(5)(L), 8 CFR 204.6(j)(3). 투자자가 부유하다고 적은 회계사의 한 장짜리 편지는 그 기준을 충족하지 못하며, 한 번도 충족한 적이 없습니다.

자금 출처를 바라보는 유용한 방법은 서로 맞아떨어져야 하는 두 가지 별개의 작업으로 생각하는 것입니다. 돈을 어디에서 벌었는지, 그리고 돈이 어떻게 이동했는지입니다.

1부: 돈이 어디에서 왔는가

투자금의 모든 달러는 하나 이상의 원천으로 거슬러 올라갑니다. 흔한 원천과 이를 통상 입증하는 문서는 다음과 같습니다.

급여와 사업 소득. 고용 계약서, 급여 기록, 그리고 저축이 쌓인 해의 개인 세금 신고서입니다. 사업주의 경우 법인 재무제표, 법인 세금 신고서, 투자자에게 지급된 분배금이나 배당금의 기록입니다.

부동산 매각. 취득 증서와 매입 자금의 조달 방법, 매매 계약서, 종결 정산서, 양도 차익에 대한 세금 납부 증빙, 그리고 매각 대금 수령을 보여 주는 은행 기록입니다.

사업체 또는 주식의 매각. 매매 계약서, 가치 평가 또는 가격 산정 근거, 투자자의 원래 소유권 증빙, 그리고 대금 수령 기록입니다.

증여. 증여받은 자금은 "in good faith"(선의로) 주어졌고 허용되는 자본에 관한 규칙을 회피하기 위한 것이 아닌 경우에만 인정됩니다. 8 U.S.C. 1153(b)(5)(L)(iii)(I). 실무에서 증여자는 증여 문서와 이체 증빙과 함께, 투자자와 같은 수준의 엄격함으로 자신의 합법적 출처를 문서로 입증해야 합니다. 증여는 감사를 한 세대 위로 옮길 뿐입니다.

대출. 빌린 자금에도 같은 선의 요건이 적용됩니다. 대출금은 투자자의 현금으로 인정될 수 있으며, 이 입장은 Zhang v. USCIS, No. 19-5021 (D.C. Cir. Oct. 27, 2020)에서 확인되었습니다. 대출 계약서, 대출자의 신원, 담보 문서, 그리고 상환에 대한 투자자의 개인적 책임이 모두 기록에 있어야 합니다.

반복되는 문제는 공백 연도입니다. 최근 몇 년의 소득은 높지만 그 이전에 형성된 큰 잔액이 있는 투자자는 그 이전의 축적을 설명해야 합니다. 오래된 기록은 대개 가장 구하기 어렵고, 그래서 이 작업은 신청하는 주가 아니라 투자 몇 달 전에 시작해야 합니다.

2부: 돈이 어떻게 이동했는가

자금 경로는 보관의 연속성을 보여 주는 사슬입니다. 원래의 출처 계좌에서 신규 상업 기업 또는 그 에스크로까지의 모든 이체를 빈틈 없이 보여야 합니다.

깔끔한 경로에는 보통 다음이 포함됩니다.

1. 합법적 출처에서 자금을 처음 받은 계좌.
2. 가족 구성원이나 지주 회사가 보유한 계좌를 포함한 모든 중간 계좌.
3. 환율과 환전을 수행한 기관을 포함한 환전 기록.
4. 해외 송금 확인서.
5. 에스크로 또는 기업의 입금 기록.

실무에서 두 가지 문제가 끊임없이 나타납니다.

현금 입금과 자금 통합. 송금 전에 여러 출처의 자금을 한 계좌로 합친 경우, 각 유입을 그 원천과 연결해야 합니다. 사슬 중간의 설명되지 않는 현금 입금이 가장 흔한 지적 사항입니다.

자본 통제와 제3자 환전업자. 일부 국가에서는 거액을 해외로 옮기려면 인가된 경로나 규제 당국의 승인이 필요합니다. 투자자가 자금을 옮기기 위해 비공식 환전업자나 제3자를 이용한 경우, 자금 경로를 문서로 입증하기 어려워지고 이체가 현지 법을 준수했는지에 대한 우려가 제기될 수 있습니다. 이는 돈이 움직이기 전에 변호사와 논의해야 합니다.

대사 작업처럼 기록을 만드십시오

저희가 권하는 접근 방식은 연말 결산과 같습니다.

• 명세표로 시작하십시오. 모든 출처, 금액, 날짜, 통화, 계좌를 하나의 원장에 기재하십시오. 합계를 내고 투자금과 수수료의 합계와 일치시키십시오.
• 모든 줄에 문서를 첨부하십시오. 근거 문서 없는 줄은 없어야 합니다.
• 번역하고 인증하십시오. 외국어 문서에는 인증된 영어 번역이 필요합니다.
• 잔액을 대사하십시오. 기초 잔액에 문서로 입증된 유입을 더하고 문서로 입증된 유출을 빼면 이체된 잔액과 같아야 합니다. 차이는 설명해야 합니다.
• 수수료도 범위에 포함하십시오. 리저널 센터에 지급하는 행정 수수료와 변호사 수임료에도 합법적 출처가 필요합니다.
• 원본을 보존하십시오. 화면 캡처나 선별한 페이지가 아니라 은행 거래 명세서 전체를 보관하십시오. 심사관은 페이지가 빠진 것을 알아차립니다.

시기가 중요합니다

자금 출처 증거는 자금을 이체한 뒤가 아니라 이체하기 전에 갖추어야 합니다. 돈이 문서화되지 않은 계좌를 거치고 나면 그 공백은 영구적입니다. 투자까지 두 달 남았는데 이 작업을 시작하지 않은 투자자는 투자까지 두 달 남은 것이 아닙니다.

DHS가 2026년 7월 2일 발표한 규칙안은 합법적 출처에 대해 더 상세한 문서 기준을 추가할 것입니다. 91 FR 40676. 아직 규칙안이지만 방향은 분명합니다. 청원의 이 부분에 대한 심사가 줄어드는 것이 아니라 늘어날 것으로 예상하십시오.

Kloss Martino는 본 로펌의 비즈니스 자문 협업사로, 별도의 비즈니스 자문 회사이며 로펌이 아닙니다.

자주 묻는 질문

영어 원문 검토일: 2026년 11월 12일

USCIS는 EB-5 자금 출처를 입증하기 위해 무엇을 요구합니까?

청원은 투자금과 그와 함께 지급한 수수료가 합법적인 수단을 통해 합법적인 출처에서 나왔음을 보여야 합니다. 투자자가 부유하다고 적은 회계사의 한 장짜리 편지는 그 기준을 충족하지 못합니다. 자금 출처는 서로 맞아떨어져야 하는 두 가지 작업입니다. 돈을 어디에서 벌었는지, 그리고 돈이 어떻게 이동했는지입니다.

증여받은 돈을 EB-5 투자에 사용할 수 있습니까?

예, 증여가 선의로 이루어졌고 허용되는 자본에 관한 규칙을 회피하기 위한 것이 아니라면 가능합니다. 증여자는 증여 문서와 이체 증빙과 함께, 투자자와 같은 수준의 엄격함으로 자신의 합법적 출처를 문서로 입증해야 합니다. 사실상 증여자의 재정도 검토됩니다.

대출로 EB-5 투자 자금을 마련할 수 있습니까?

예. 빌린 자금은 투자자의 현금으로 인정될 수 있으며, D.C. Circuit(컬럼비아 특별구 연방 항소법원)이 Huashan Zhang v. USCIS, 978 F.3d 1314 (2020)에서 이를 확인했습니다. 투자하기 위해 빌리는 것은 신규 상업 기업에 돈을 빌려주는 것과 다르며, 후자는 적격 자본이 아닙니다. 기록에는 대출 계약서, 대출자의 신원, 그리고 담보 대출인 경우 담보 문서가 포함되어야 합니다.